陽煤化工30日晚間公告，由于可能無法完成業(yè)績承諾，控股股東陽煤集團建議采取以公司資本公積向除陽煤集團外的其他股東轉(zhuǎn)增股本的方式進行業(yè)績補償，且陽煤集團放棄轉(zhuǎn)增的股份市值不低于此前承諾的公司2014年凈利潤與實際實現(xiàn)凈利潤之間的差值。

公司將于2015年4月9日召開董事會審議本公司年度報告以及上述資本公積轉(zhuǎn)增股本事項，相應(yīng)公告披露時間為2015年4月10日。之后，該事項尚需提請公司股東大會審議通過。

資料表明，2012年，公司前身東新電碳完成了重大資產(chǎn)出售及購買資產(chǎn)交易。根據(jù)既定方案，公司以10.36元/股定增4.73億股收購陽煤化工100%股權(quán)、和順化工51.69%股權(quán)、正元化工60.78%股權(quán)和齊魯一化17.97%股權(quán)。通過上述交易，陽煤集團持有上市公司2.26億股股份，占發(fā)行后總股本的38.36%，成為公司的新東家。2013年4月17日，上市公司簡稱由“東新電碳”變更為“陽煤化工”。


重組時，陽煤集團承諾，在重組完成后第一年，上市公司將實現(xiàn)不低于2.5億元凈利潤，第二年不低于3.5億元，第三年不低于5億元。三年合計實現(xiàn)不低于11億元的凈利潤。倘若未能完成業(yè)績承諾，陽煤集團應(yīng)當在上市公司年度報告披露之日起60日內(nèi)，以現(xiàn)金方式全額補償；或者以經(jīng)上市公司股東大會認可的其他方式補償給上市公司。

2013年，陽煤化工凈利潤虧損2234.73萬元。鑒于此，陽煤集團此前以現(xiàn)金3.72億元對公司進行補償。陽煤化工此前預(yù)計2014年的凈利潤預(yù)虧2000萬~6000萬元，而承諾金額高達5億元。照此計算，2014年度公司凈利潤與承諾利潤值的最大差額為5.6億元。如果以公司停牌前的最新股價5.95元計算，陽煤集團需要放棄的轉(zhuǎn)增股份數(shù)量為9418萬股。目前，陽煤集團持有上市公司股份為5.65億股份，按照上述方法測算，陽煤化工約每10股轉(zhuǎn)增1.7股的同時，陽煤集團放棄轉(zhuǎn)增即可兌現(xiàn)承諾。當然，隨著公司股價的波動，轉(zhuǎn)增股份比例仍然會有些許變化。